홍콩의 연금제도 (MPF) 란? 투자 품목 고르기!

레이호우~여러분, 여기는 홍콩입니다! 

 

홍콩에서 법인을 설립 하시거나 새로운 직장에 구직 하셨을 때 가장 먼저 알아야 하는 제도중에 하나가 MPF 제도 인데요! 홍콩의 MPF 제도란 과연 무엇일까요? 이는 Mandatory Provident Fund 의 약자로 2000년 12월 홍콩 정부에 의해 도입된 홍콩 연금 제도 입니다. 한국의 퇴직 연금과도 유사한 제도 로서, 홍콩에 설립 된 법인들은 필수로 가입 해야 합니다. 고용주는 MPF 를 의무적으로 납입 해야 하고, 미 납임 시 벌금 또는 징역형에 처해 질 수도 있습니다.  

 

납부 대상자 

홍콩에서 18세 에서 65세 사이의 피고용자로서 정규직 혹은 비정규직 (워킹할리데이를 포함한 홍콩 체류 기간 13개월 이내 계약직 제외)으로 60일 이상 근무를 하게 되시면 의무적으로 MPF 납입을 하셔야 하는데요! 직접 어떤 펀드에 투자를 하는지 직접 고를 수가 있습니다. 매년 세금을 내실 때 MPF 적립금은 개인 소득세 신고 과정에서 공제 받을 수 있고, 고용주나 피 고용주에 따라 추가적으로 적립이 가능하기도 합니다. 

 

환급 시기

이는 65세 퇴직 시 일시급으로 지급을 받을 수 있고, 조기 퇴사, 장애, 사망, 해외 영구 이주 또는 한국 영구 귀국 시에도 환급 받으실 수 있습니다. 영구적으로 홍콩을 떠나시게 되면 1회에 한해서 적립된 연금을 일시불로 수령 할 수 있습니다. 제 친구도 몇년간 홍콩에 거주 하다가 한국으로 귀국 하면서 일시불로 그동안 냈던 금액을 환급 받았는데, 몇년 후 다시 홍콩에 오게 되면서 다시 새로운 직장에서 MPF 를 납부 하고 있더라구요. 

납부 금액

월소득에 따라서 매달 납부 하는 금액이 달라지는 데요! 월 소득이 HKD7,100 미만 일 경우, 근로자는 납입의 의무가 없고 고용자만 월 소득의 5%를 납부 해야 하구요! 월 소득이 HKD7,100 에서 HKD30,000 사이일 경우 고용주와 근로자는 각각 월 소득의 5% 를 납부 해야 합니다. 월 소득이 HKD30,000을 초과하는 경우는, 고용주와 근로자가 각각 홍콩달러 1,500 를 납부 하셔야 해요.  자영업자 같은 경우는 월 소득이 HKD7,100 미만 일 경우 납입 의무가 없고, HKD 7,100~HKD30,000 경우 월 소득의 5%, HKD 30,000 초과 일 경우 HKD 1,500을 납부 하시면 됩니다.  

 

어떤 품목을 선택해야 할까? 

어떤 펀드로 투자를 할까 선택 할때 가장 처음으로 투자의 목적을 잘 살펴 보셔야 겠지요! 젊고 싱글이신 분들은 좀 더 하이 리스크 한 품목을, 은퇴에 다가오는 중년은 좀 더 안정적인 품목에 투자 하시면 좋을 것이라 생각됩니다. 좀 공격 적인 하이 리스크 품목을 선택 하고 싶다면 주식형 펀드 (equity fund) 같은 품목을 선택 하면 좋지만 때때로 손실이 발생할 수도 있습니다. 모든 계란을 한 바구니에 넣지 않으려면 일단 어떤 펀드가 있는지 다양한 펀드를 살펴 보고 시기에 따라 잘 선택 해야 하겠지요. 

 

연령대별 추천 투자 품목 믹스 

 

납부 시기

홍콩에서 근무를 하시게 되면 고용주는 매달 10일에 납부를 하고, 근로자의 경우는 급여에서 납입 금액을 공제 하고 월급을 받게 되며, 급여 지급일 기준 7일 이내에 관련 명세를 고용주 에게 전달 하게 됩니다.  

 

세계 최고의 집값과 물가를 자랑하는 홍콩에서 MPF 만으로 노후 보장이 가능할까요? 홍콩 정부에서는 MPF 만으로 노후 보장이 어렵다고 판단 하여 2019년 4월부터 추가로 연금 상품에 가입하면 최대 HKD 60,000 을 공제해 주는 TVC (Tax Deductible Voluntary Contributions) 제도를 도입 했는데요. 홍콩정부는 계속 해서 세금 공제 한도 인상을 검토 하고 세금 공제 가능한 연금 상품의 종류를 확대 할 것이라고 발표 했습니다.

 

 그럼, 저는 또 다른 홍콩 스토리를 갖고 찾아올께요~조이낀!